Имущественный налоговый вычет заполнение 3 ндфл

Как заполнить декларацию 3 ндфл – стоимость, бланки, пошаговая инструкция 2020

Имущественный налоговый вычет заполнение 3 ндфл
Каждый россиянин может вернуть из бюджета часть уплаченного подоходного налога. Не все знают о такой возможности, но она действительно есть, и многие люди успешно возвращают в семейный бюджет значительные суммы денег.
Если вы купили недвижимость, можете получить 13% с затраченных на покупку средств, но не более 260000 р.

Для этого нужно собрать пакет документов и заполнить декларацию о доходах. Проверьте, что у вас актуальный бланк декларации для 2020 года. Налоговая утвердила документ Приказом ФНС России №ММВ-7-11/569@. Изменения указаны в приказе № ММВ-7-11/506@ от 07.10.2019 г. Найти действующий бланк проще всего на официальном сайте ФНС – налог.ру.

Там же можно скачать бесплатную программу «Декларация 2019» и заполнить форму в ней. Допустимы оба варианта. Здесь два способа. Первый – распечатать бланк и вписывать данные в клеточки от руки. Второй – заполнить на компьютере в формате PDF или Excel, а потом распечатать.
В любом случае придерживайтесь правил:

  1. Пишите синей или черной ручкой.

  2. Распечатывайте документ на одной стороне листа.
  3. Не скрепляйте листы, чтобы не повредить штрих код.
  4. Когда пишете вручную, заполняйте поля слева направо. Если останутся пустые клеточки, нужно проставить прочерки. Например, графа «код ОКТМО» имеет 11 клеточек.

    Восьмизначный код вписываем вот так: «12445698—»

  5. Если заполняете на компьютере, выравнивайте по правому краю. Прочерки ставить не нужно. Используйте шрифт Courier New размером 16-18.
  6. Нельзя исправлять, зачеркивать или замазывать.
  7. Каждую страницу нужно подписать.

    Для этого внизу есть поле «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю».

  8. Если декларацию подает ваш представитель, вложите в пакет документов нотариально заверенную копию доверенности.
  9. Сумма НДФЛ указывается в полных рублях. Копейки округляются (до 50 – в меньшую сторону, равно или больше 50 – в большую).

  10. Доходы в иностранной валюте пересчитывайте в рубли по курсу ЦБ на дату их получения.
  11. В специальном поле нужно проставить нумерацию. Ячейка содержит 3 клеточки. В лишних проставляйте 0. Например, 003 или 011.

Можно заполнить 3НДФЛ с помощью программы «Декларация», разработанной налоговой службой. Программа подскажет, какие поля нужно заполнить.

Если хотите заполнять декларацию таким образом, скачайте и установите программу «Декларация» на своем компьютере. В программе вы увидите 6 вкладок, но не все из них активны. По мере заполнения они разблокируются. Для начала нужно выбрать вариант заполнения «3НДФЛ».

Далее по порядку передвигайтесь по вкладкам: «Задание условий», «Сведения о декларанте», «Доходы, полученные в РФ», «Вычеты – имущественные вычеты».

После внесения всех данных нажмите на кнопку «Проверить». Программа покажет какие данные вы забыли внести. Исправьте ошибки и сохраните документ в формате xml если собираетесь подать декларацию в электронном виде или распечатайте в двух экземплярах если понесете бумажную декларацию в ИФНС

Для имущественного вычета потребуется заполнить титульный лист, первый и второй разделы, а также приложения 1 и 7. Остальные разделы и приложения заполняются при необходимости.
Если ваш годовой доход меньше 2 млн р. в год, вычет будет переноситься на следующий налоговый период. Тогда вам придется заполнять декларацию на второй и третий год до получения полной суммы. Если стоимость недвижимости меньше 2 млн, право получить остаток сохраняется на будущие покупки. Вручную (без программы «Декларация»)
Заполнять декларацию удобно с конца. Сначала рассчитайте сумму вычета в приложении 7, затем покажите доходы в приложении 2, потом перенесите информацию в раздел 2 и раздел 1. Не забудьте оформить титульный лист. Для заполнения титульного листа потребуется паспорт или иной документ, удостоверяющий личность.
На титульном листе нужно заполнить:

  1. Номер корректировки. Если заполняете первый раз, ставьте ноль. Если налоговая вернула документ на доработку, укажите какой по счету это возврат.
  2. Налоговый период. Пишем «34». Это значит, что период равен календарному году.
  3. Отчетный год – 2019.
  4. Код налогового органа. Того, куда отправляете документы. Это 4 цифры, которые можно узнать на сайте ФНС, сервис «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции»: https://service.nalog.ru/addrno.do.
  5. Код страны. Для России – 643.
  6. Код категории налогоплательщика. 760 – для физического лица, желающего получить налоговый вычет.
  7. Ф.И.О., дату и место рождения пишите так, как указано в паспорте.
  8. Код документа. Для паспорта РФ – 21.
  9. Серия и номер паспорта, кем и когда выдан. Переписать данные из паспорта.
  10. Код статуса налогоплательщика. 1 – налогоплательщик, 2 – не платит налоги.
  11. Номер телефона.
  12. Количество листов декларации и количество листов пакета документов.
  13. В поле «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю» нужно расписаться и поставить дату. Только если заполняет законный представитель, указать в клеточках его ФИО.

Перед тем как заполнять раздел 1, нужно рассчитать сумму возврата в разделе 2.
После расчета указывайте значения: Строка 010. Пишите 2 – возврат налога из бюджета. Строка 020 – код бюджетной классификации. Для возврата уплаченного НДФЛ код такой: 182 1 01 02010 01 1000 110.

Стока 030 – код по ОКТМО населенного пункта, где возвращается налог. Можно посмотреть здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_149911/#dst0

Строка 040. Ставим ноль.

Строка 050. Переносите сумму налога из раздела 2.

Здесь вы подсчитываете сумму налога, которая вернется на ваш счет.
Заполняйте по порядку:

  1. Строка 001. Укажите налоговую ставку – 13.
  2. Строка 002. Поставьте 3 – иное.
  3. Строка 010 – годовой доход. Нужно посчитать по формуле: строка 070 приложения 1 + строка 070 приложения 2 + строка 050 приложения 3 + строка 220 приложения 5.
  4. Строка 020 – общая сумма доходов, которые не облагаются налогом. Если такие есть, перенесите из строки 120 приложения 4.
  5. Строка 030. Строка 010 – 020.
  6. Строка 040 – сумма вычета. Сложите строки приложения 7: 120, 130, 150 и 160.
  7. Строка 050. Это убытки по операциям с ценными бумагами (приложение 8 строка 040 + 050). Если таких операций не было, ставим 0.
  8. Строка 051. Доходы от участия в иностранных компаниях. Переносим из строки 070 приложения 2 или ставим 0.
  9. Строка 060. Налоговая база. Вычисляется так: строки 030 + 051 – 040 – 050. Если отрицательное значение или ноль, ставим 0.
  10. Строка 070. Считаем 060*13.
  11. Строка 080. Переносим строку 080 приложения 1.
  12. До 150 строки укажите налоги, уплаченные в разных случаях. Если таковых не было, везде проставляем 0.
  13. Строка 160. Сумма, которую вам вернут. Считаем по формуле: строки 080 + 090 + 100 + 110 + 120 + 130 – 070.

В приложении нужно указать доходы, которые вы получили за отчетный период от российских работодателей. Если были поступления от иностранных компаний, нужно заполнить приложение 2. Если источников дохода несколько (например, вы меняли работу), для каждого заполняйте отдельное приложение. Чтобы оформить приложение, вам потребуется справка о доходах с места работы. ИНН, КПП, ОКТМО работодателя можно посмотреть на этой справке.
Что нужно заполнить:

  1. Строка 010. Ставка налога. Для физических лиц 13%, если иное не предусмотрено налоговым кодексом.
  2. Строка 020. Код дохода можно посмотреть здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_309124/fd206362ed4f4d5ebb52ef449eb38dd5c81b0e6d/#dst1…. Если вы вносите доход по трудовому договору (официальное трудоустройство), ставьте код 07.
  3. Строка 030. ИНН организации, которая платит вам зарплату.
  4. Строка 040. КПП работодателя.
  5. Строка 050. Код по ОКТМО.
  6. Строка 060. Название организации.
  7. Строка 070. Сумма дохода за год.
  8. Строка 080. Сумма удержанного налога за год.

Приложение 7 Это расчет имущественного вычета. Для каждого объекта недвижимости нужно заполнить отдельное приложение. Тогда строки 100 – 180 заполняются только на последнем листе.

Заполняем строки:

  1. Строка 010. Код объекта недвижимости. 01 – дом, 02 – квартира, 03 – комната. Полный список здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_309124/e10feb7ab8ae9d5a20b2561163a3257485f9d428/#dst1….
  2. Строка 020. Код признака налогоплательщика смотрите здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_309124/e10feb7ab8ae9d5a20b2561163a3257485f9d428/#dst1…. Собственники указывают код 01.
  3. Строка 030. Заполняется, если в строке 010 указан код 1 или 7 (дом или дом с участком). Ставим 1 для строительства нового дома и 2 для покупки готового.
  4. Строка 031 и 032. В строке 031 указываете, какой из перечисленных на бланке видов номера вам известен. В строке 032 пишите сам номер.
  5. Строка 033. Не заполняйте эту строку, если записали номер объекта в строке 032. Если номера нет, запишите место нахождения объекта.
  6. Строка 040. Дата оформления акта приема/передачи квартиры или комнаты.
  7. Строка 050. Дата регистрации права собственности на дом или квартиру.
  8. Строка 060. Если вы оформляете вычет на земельный участок, укажите дату регистрации права собственности на этот участок.
  9. Строка 070. Если собственность долевая, укажите долю в праве собственности. Если вы один собственник, укажите дробь 1/1.
  10. Строка 080. Сумма, которую вы заплатили за недвижимость по договору, но не более максимального вычета, на который вы имеете право. Это значение равно 2 млн р. Например, если квартира стоит 2.5 млн р., указываете максимально допустимые 2 млн р. Если квартира стоит 1.2 млн р., пишите сумму по договору – 1.2 млн р.
  11. Строка 090. Если недвижимость покупалась в ипотеку, указывайте здесь сумму процентов, но не более максимально допустимого вычета по процентам (3 млн р.).
  12. Строка 100. Сумма ранее использованного налогового вычета.
  13. Строка 110. Сумма раннее использованного налогового вычета по процентам.
  14. Строка 120. Сумма вычета, который вам предоставил работодатель на основании извещения ФНС. Заполняется, если вы обращались в налоговую, чтобы получить выплату через работодателя.
  15. Строка 130. Сумма вычета по процентам, если обращались за выплатой через работодателя.
  16. Строка 140. Расчет налоговой базы за вычетом уже предоставленных вычетов. Считаем по формуле: значение строки 110 – строка 150 приложения 3 – 060 приложения 3 – 120 приложения 4 – 070, 181, 200 и 210 приложения 5 – 160 приложения 6 – 120 и 130 приложения 7 – 040, 052, 060, 070 приложения 8.
  17. Строка 150. Сумма имущественного вычета, которая будет использована в текущем году. Не должна превышать значение строки 140.
  18. Строка 160. Сумма вычета по процентам, которая будет использована в текущем году. Не должна превышать разницу строк 140 и 150.
  19. Строка 170. Сумма вычета, которая перейдет на следующий год. Считаем по формуле: строка 080 – строки 100, 120 и 150.
  20. Строка 180. Сумма вычета по процентам, который перейдет на следующий год.

Заполняйте декларацию спокойно и внимательно, не допуская ошибок.

Источник: https://www.finco.su/blog/detail/kak-zapolnit-deklaratsiyu-3-ndfl-na-imushchestvennyy-vychet/

3-НДФЛ образец заполнения: налоговый вычет при покупке квартиры 2019

Имущественный налоговый вычет заполнение 3 ндфл

Налогоплательщики, которые официально трудоустроены и с их доходов оплачивается НДФЛ, при покупке объекта недвижимости вправе заявить на получение имущественного налогового вычета. Его предоставляют в соответствии со статьей 220 НК Российской Федерации.

Чтобы получить имущественный налоговый вычет, необходимо подать Налоговую декларацию 3-НДФЛ. Ее форму ежегодно утверждает ФНС РФ. Сумма предоставляемого налогового вычета на приобретение недвижимого имущества (квартиры) составляет не более 2 000 000,00 рублей.

То есть, возврат оформляют на сумму 260 000,00 рублей. Также есть возможность оформить налоговый вычет по расходам на оплату ипотечных процентов. Максимальная сумма такого вычета составляет 3 000 000,00 рублей. То есть, вернуть удастся до 390 000,00 рублей.

Чтобы оформить вычет и подать декларацию, необходимы такие документы:

  • справка 2-НДФЛ (выдает работодатель);
  • свидетельство права собственности (после переоформления квартиры);
  • платежные документы, чеки, расписки и прочее (в качестве подтверждения траты финансов);
  • договор ипотечного кредитования (если квартира куплена в ипотеку);
  • другие необходимые документы.

Стоит учесть, даже если квартира была куплена, например, за 2 500 000,00 рублей, налогоплательщик вправе заявить на получение вычета на сумму только 2 000 000,00 рублей. Это правило прописано в законодательстве.

Подать декларацию 3-НДФЛ на получение налогового имущественного вычета можно в любой временной промежуток налогового периода.

В ней заполняют такие разделы:

  • Титульный лист;
  • Разделы 1 и 2;
  • Приложение 1;
  • Приложение 7.

Если у налогоплательщика были доходы от источников, находящихся за пределами Российской Федерации, он должен заполнить Приложение 2.

Отчет подают несколькими способами:

  • лично при визите в ИФНС РФ по месту регистрации (проживания);
  • отправить по почте письмом с уведомлением;
  • отправить в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика или через портал «Госуслуги».

Вместе с декларацией предоставляют документы, подтверждающие право на получение имущественного налогового вычета.

3-НДФЛ 2019 скачать бланк: возврат за покупку квартиры

Рассмотрим заполнение Налоговой декларации при оформлении имущественного налогового вычета при покупке квартиры.

Иванов И. И. в 2018 году приобрел квартиру в ипотеку. Ее стоимость составила 2 300 000,00 рублей. Он может заявить на получение налогового вычета в размере 2 000 000,00 рублей. Иванов И. И. официально трудоустроен. Согласно справке 2-НДФЛ его доход составил 900 000,00 рублей. Из них был оплачен подоходный налог в размере 117 000,00 рублей.

Изначально заполняем Титульный лист.

В нем указываем следующую информацию:

  • номер корректировки (при первичной сдаче отчета ставят «0»);
  • налоговый период (календарный год — код 34);
  • отчетный год (в нашем примере 2018 год);
  • код ИФНС РФ по месту регистрации (проживания) налогоплательщика (куда подают отчетт);
  • ФИО налогоплательщика полностью;
  • его данные (паспортные данные, дата и место рождения);
  • код страны — 643 для граждан РФ;
  • код категории налогоплательщика — 760 (физические лица).

Проставляем, кто именно подает декларацию: налогоплательщик или его представитель. Количество листов указываем после заполнения необходимых Разделов и Приложений отчета. На каждом листе формы 3-НДФЛ налогоплательщик ставит дату и подпись.

Заполняем Раздел 1. В его строках указываем следующее:

  • 010 — код 2 (он соответствует возврату подоходного налога из бюджета);
  • 020 — КБК налогооблагаемого дохода;
  • 030 — ОКТМО муниципального образования, на территории которого осуществляется оплата подоходного налога;
  • 050 — сумма НДФЛ, подлежащая возврату из бюджета в связи с покупкой квартиры.

Далее указываем данные в строках Раздела 2:

  • 001 — налоговая ставка, по которой облагаются доходы налогоплательщика (для граждан РФ она составляет 13%);
  • 002 — код 3 (иное);
  • 010 — сумма доходов, полученных от всех источников;
  • 030 — сумма дохода, из которой удержан подоходный налог;
  • 040 — размер имущественного вычета;
  • 080 — сумма удержанного подоходного налога;
  • 160 — сумма НДФЛ, подлежащая возврату из бюджета.

Приложение 1 заполняют по всем источникам доходов, находящихся на территории РФ. В его строках указывают следующие данные:

  • 010 — налоговая ставка, по которой облагаются доходы налогоплательщика;
  • 020 — код вида дохода (07 — заработная плата);
  • 030 — ИНН источника выплат;
  • 040 — КПП источника выплат;
  • 050 — ОКТМО источника выплат;
  • 060 — наименование источника выплат;
  • 070 — размер дохода, полученного от данного источника выплат;
  • 080 — сумма удержанного НДФЛ с заявленного дохода (на основании справки).

Эти строки заполняют по каждому работодателю (источнику выплат).

В Приложении 7 заполняют такие строки:

  • 010 — код объекта недвижимости (2 — квартира);
  • 020 — код налогоплательщика (01 — собственник);
  • 030 — код номера объекта (1 — кадастровый, 2 — условный, 3 — инвентарный);
  • 031 — кадастровый/инвентарный/условный номер;
  • 032 — адрес объекта недвижимости (если известен один из номеров объекта, строчку можно не заполнять);
  • 040 — дата акта передачи объекта;
  • 050 — дата регистрации права собственности на квартиру;
  • 070 — заполняется при покупке доли в квартире;
  • 080 — сумма расходов на покупку квартиры в пределах максимума имущественного налогового вычета (2 000 000,00 рублей);
  • 090 — сумма процентов по ипотечному кредиту;
  • 100 — сумма имущественного налогового вычета, которая была уже получена в предыдущих отчетных периодах;
  • 110 — сумма вычета по ипотечным процентам, если она была получена в предыдущих налоговых периодах;
  • 120 — сумма вычета, которая была получена ранее на основании уведомления ФНС РФ;
  • 130 — налоговый имущественный вычет по процентам, который был получен в предыдущих налоговых периодах;
  • 140 — размер налоговой базы;
  • 150 — расходы на приобретение квартиры (подтверждение — платежные документы);
  • 160 — сумма расходов на оплату процентов по ипотеке;
  • 170 — остаток имущественного налогового вычета по затратам на покупку квартиры, который переходит на следующий год;
  • 180 — остаток вычета по процентам по ипотеке.

Все строки заполняют в соответствии с установленными правилами.

Источник: https://glavbuhx.ru/ndfl/3-ndfl/3-ndfl-obrazets-zapolneniya-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-2019.html

Заполнение декларации по форме 3 – НДФЛ на имущественный вычет через личный кабинет на сайте nalog.ru

Имущественный налоговый вычет заполнение 3 ндфл

Налоговый или имущественный вычет — это сумма, которую государство компенсирует собственнику при покупке жилья.

Если вы хотите сэкономить время и деньги,потраченные на составление справки по форме 3-НДФЛ,то эта статья для вас!

Но перед этим для начала вам необходимо запросить справку о доходах и суммах налога физического лица в бухгалтериипо месту работы.

Когда справка будет у вас на руках,то можно смело приступать к следующему этапу.

Пишу для физ.лиц России,которые уже имеют доступ к личному кабинету на сайте налог.ру.

Если у вас этих данных нет,то:

  • Необходимо обратиться в любую ФНС. При себе необходимо иметь паспорт и Ваш ИНН (можно копию или оригинал). В случае, если Вы обращаетесь в налоговую по месту прописки, то достаточно иметь при себе только паспорт.
  • Зайти через портал Госуслуги:но если ваша учетная запись на сервисе Госуслуги была подтверждена при помощи почты России, то у вас не получится зайти в личный кабинет на сайте налог.ру. Вам необходимо будет посетить лично один из центров обслуживания пользователей Госуслуг. Для этого потребуется оригинал СНИЛС и паспорт. После «подтверждение личности» вы сможете с помощью учетной записи зайти в ваш личный кабинет на сайте налог.ру.

И так первым делом заходим в личный кабинет на сайте налоговой

Личный кабинет на сайте www.nalog.ru

любым доступным способом.

Вход в личный кабинет на сайте www.nalog.ru

В личном кабинете выбираем раздел “Жизненные ситуации” и нажимаем на надпись “Подать декларацию 3-НДФЛ”.

раздел “Жизненные ситуации” на сайте www.nalog.ru

В открывшемся разделе нажимаем на “Заполнить онлайн”

Заполнение декларации физических лиц (3 – НДФЛ) на сайте www.nalog.ru

Далее указываем за какой год будем подавать декларацию,в моём случае за 2019 год, и нажимаем на кнопку “Далее”

Данные для подачи 3 – НДФЛ,www.nalog.ru

Затем нажимаем “Добавить источник дохода”

Добавить источник дохода,www.nalog.ru

Появляется источник дохода №1, 13%,выбираем его

Источник дохода №1, 13%,www.nalog.ru

Как только вы выбрали данный источник у вас открывается анкета,которую необходимо будет заполнить,данные берём из справки,которую вам выдала бухгалтерия (справка о доходах).Если что-то не понятно,то нажимаем на значок “?”(подсказка).Раздел “Общие суммы дохода и налога” рассчитывается автоматически, кроме “сумма дохода удержанная”.

В разделе “Вид дохода” я выбираю

2000-Вознаграждение, получаемое налогоплательщиком за выполнение;трудовых или иных обязанностей; денежное содержание и иные;налогооблагаемые выплаты военнослужащим и приравненным к ним; категориям физических лиц (кроме выплат по договорам гражданско- правового характера).

Источник дохода №1,13% ,www.nalog.ru

После внесения всех данных нажимаем “Добавить источник дохода” и кнопку “Далее”.

Затем выбираем “Имущественные налоговые выплаты” и жмём кнопку “Далее”

Имущественные налоговые вычеты на сайте www.nalog.ru

Теперь вам необходимо добавить объект недвижимости за который вы хотите получить вычет,для этого необходимо будет нажать на “Добавить объект” и в появившемся окне, указать необходимую информацию.Если вы, как и я, ранее уже обращались за имущественным вычетом,то ваше имущество уже будет отображено.

Если обращение за вычетом по данному объекту у вас не впервые,то необходимо будет указать определённые суммы.

ВАЖНО! Надо быть предельно внимательным с указанием суммы в окне “Вычеты за предыдущие периоды”!

Разъясняю на моём примере(сумма доходов условная):

Я уже 4 год обращаюсь за имущественным вычетом,соответственно, в окне “Сумма имущественного вычета” я указываю общую сумму доходов за 3 года,которые фигурировали ранее в поданных декларациях для получения вычета(суммы можно найти в справке о доходах “Общая сумма дохода”,которую выдаёт бухгалтерия),пример:

1 год, общая сумма доходов – 350 000

2 год, общая сумма доходов – 410 000

3 год, общая сумма доходов – 450 000

Итого в окне “вычеты за предыдущие периоды”я указываю сумму – 1 210 000 и нажимаю кнопку “Далее”.

Данные имущества в оформлении имущественного вычета на сайте www.nalog.ru

Всё, налоговая декларация физических лиц (3-НДФЛ) сформирована.

ВАЖНО!Скачайте сформированный файл и проверьте все данные на последней странице!

Сформированная декларация по форме 3 – НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика3 – НДФЛ в электронном виде

После того как проверили сформированную декларацию,остаётся подгрузить подтверждающие документы.Так как я подаю на имущественный вычет не первый год,то мне достаточно только загрузить фотографию справки о доходах,которую я получила в бухгалтерии по месту работы.

С загрузкой документов не жадничайте,всё что есть фотографируйте и добавляйте.

Подтверждающие документы на сайте www.nalog.ru

Затем вводите пароль к сертификату ЭП и нажимаете кнопку “Подтвердить и отправить”.

Пароль к ЭП можно создать в личном кабинете на сайте налог.ру.

Пароль к ЭП в личном кабинете на сайте www.nalog.ru

Всё декларация вместе с документами направилась в налоговый орган.

Камеральная проверка

Знаю,что многим будет интересно узнать:

Сколько же будет длиться эта проверка?

Для этого я предоставлю вам скрин сообщений за прошлый 2019 год

сообщения по поводу налоговой декларации за 2019 год

и 2020 год.

сообщения по поводу налоговой декларации за 2020 год

Из сообщений становится понятно,что в 2019 году проверка длилась 26 дней,а в 2020 году 2 дня!

Виды статусов проверки:

“Создано”-> “Принято” -> “Зарегистрировано” -> “На рассмотрении”.

Когда статус стал “на рассмотрении”, то необходимо ждать сообщение о ходе камеральных проверок.

Статус камеральной проверки “В процессе”

Когда статус “В процессе” поменяется на “Завершена”,то появится дополнительная информация о результатах проверки.

Статус камеральной проверки “Завершена”

Прошу заметить,что вас никто не будет информировать(кроме сообщений в личном кабинете налогоплательщика) о ходе проверки и о том,что сумма,подлежащая возврату(переплата) поступила на счёт в личном кабинете налогоплательщика!

Советую периодически заходить в личный кабинет и проверять.

Для того,чтобы узнать вернули ли вам сумму в виде переплаты, необходимо зайти в раздел “Мои налоги”.

Переплата в личном кабинете налогоплательщика

Когда увидите заветную переплату, можете начинать ей распоряжаться.

Для этого нажимаем кнопку “Распорядиться”-> вводим данные своего банковского счёта и нажимаем кнопку “Подтвердить”.

Распоряжение переплатой через сайт www.nalog.ru

Затем вводите пароль к сертификату ЭП и жмёте “Отправить заявления”.

Подтверждение данных банковского счёта на сайте www.nalog.ru

В течении 30 дней с даты регистрации денежные средства должны поступить на ваш банковский счёт.

Заявление на переплату на сайте www.nalog.ru

В 2019 году денежные средства поступили на счёт спустя 15 дней.

сообщения по поводу возврата суммы излишне уплаченного налога

В 2020 году информация такова

сообщения по поводу возврата суммы излишне уплаченного налога

P.S. Как только сумма возврата излишне уплаченного налога поступит на банковский счёт,дополню статью сроками.

P.S.2. Деньги поступили на счёт через 18 дней,уведомления в личном кабинете налоговой пока нет,но информация о переплате исчезла!

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5d2deac580879d00ac4a665d/zapolnenie-deklaracii-po-forme-3-ndfl-na-imuscestvennyi-vychet-cherez-lichnyi-kabinet-na-saite-nalogru-5d5536cc98fe7900ad87dc48

3-НДФЛ при покупке квартиры: как заполнить на налоговый вычет в 2020 году?

Имущественный налоговый вычет заполнение 3 ндфл

Покупая квартиру или иное жилье, гражданин несет определенные расходы. Если с этих трат был ранее уплачен подоходный налог в бюджет, то его можно вернуть. Возврату подлежат 13% от затрат на покупку (сумма трат ограничивается имущественным вычетом).

Чтобы вернуть НДФЛ с расходов на покупку квартиры, требуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее налоговому специалисту в целью подтверждения права на налоговый вычет и возврат денежных средств.

Как подать 3-НДФЛ для возврата подоходного налога при покупке квартиры?

Если в 2019 году была куплена квартира (дом, комната, дача, земля, иной объект недвижимости), то в 2020 год можно заполнить декларацию, подать ее в ФНС и ожидать возврата 13% от затраченных денежных средств. Максимальная сумма, которую можно вернуть — 260000 руб. (13 процентов от имущественного вычета, равного 2 млн.руб.).

Важные условия для получения установленной НК РФ льготы в 2020 году:

  • в 2019 году гражданин платил подоходный налог (например, с зарплаты);
  • покупатель жилья раньше не пользовался имущественным вычетом (не использовал полностью 2 млн.руб.);
  • имеются все необходимые документы, которые свидетельствуют о приобретении;
  • правильно заполнена форма декларации 3-НДФЛ.

Если все условия соблюдены, то можно смело ожидать, пока ФНС проверить поданную документацию и вынесет положительное решение относительно возврата декларанту подоходного налога в связи с затратами на покупку жилой недвижимости.

Сумма к возврату в 2020 году ограничена не только вычетом, но и уплаченным за 2019 год подоходным налогом. Невозможно вернуть больше, чем было перечислено в бюджет.

Пример:

В 2019 году человек купил квартиру за 3200000 руб. При этом за 2019 году с его зарплаты удержан и уплачен работодателем НДФЛ в размере 46800 руб.

По закону покупатель может вернуть 13% от 2000000 (260 000), однако за 2019 год он в бюджет уплатил только 46800, значит, в 2020 году он сможет вернуть только 46800. Остаток = 260000 — 46800 = 213200 можно вернуть в следующем 2021 году. Остаток переносится на последующие годы до тех пор, пока весь имущественный вычет не будет предоставлен покупателю.

Подать комплект документации вместе с 3-НДФЛ можно следующими спосбами:

  1. лично прийти с бумажным вариантом декларации и подтверждающими документами в отделение налоговой по месту жительства гражданина;
  2. переслать заполненную 3-НДФЛ и прочие бумаги заказным письмом через Почту России, обязательна отправка с уведомлением о вручении и вложенной описью содержимого письма;
  3. отправить с документацией своего доверенного представителя, снабдив его доверенностью на право подачи декларации;
  4. заполнить отчет в электронном формате, предварительно зарегистрировав личный кабинет плательщика налога (открыть и активировать его можно на сайте ФНС).

Самое главное в процессе подачи пакета документов для вычета при покупке квартиры — это правильно заполнить актуальную форму декларации 3-НДФЛ.

Новая форма декларации в 2020 году

Если декларация заполняется электронно в личном кабинете или программе Декларация 2019, то никаких проблем с поиском актуальной формы 3-НДФЛ не возникает.

Если же отчет формируется в бумажном и машинописном варианте с последующей распечаткой заполненного бланка на принтере, то следует проверить, что заполняемая форма соответствует текущему моменту.

В связи с корректировкой налогового законодательства почти каждый год происходит обновление формы 3-НДФЛ. В 2020 году форма обновилась в очередной раз.

Бланк, действующий в 2020 году, утвержден Приказом ФНС России №ММВ-7-11/569@ с изменениями, указанными приказом №ММВ-7-11/506@ от 07.10.2019.

Скачать новую форму 3-НДФЛ 2020 в excel.

Рекомендуем прочитать: что изменилось в декларации в 2020 г.?

Когда можно сдавать в ИФНС — сроки подачи

Если цель подачи 3-НДФЛ — это получение имущественного вычета, то сроки не ограничены.

Покупатель квартиры вправе обратиться в налоговое отделение в любой день года, следующего за годом покупки.

Если жилье куплено в 2019 года, то период обращения в ФНС — с 01 января по 31 декабря 2020 года.

Возвращается подоходный налог всей суммой сразу на реквизиты, указанные декларантом.

Срок рассмотрения заявки на вычет налоговыми специалистами может достигать трех месяцев, далее в течение месяца денежные средства должны поступить на реквизиты физического лица.

Документы для получения налогового имущественного вычета

Перечень документации, подлежащей приложению к заполненной декларации 3-НДФЛ с целью возврата налога при покупке жилья, следующий:

  • форма 3-НДФЛ;
  • заявка на имущественный вычет в форме заявления, оформленного в свободном виде (указывается просьба предоставить вычет и вернуть налог по причине покупки квартире или другой недвижимости);
  • справка 2-НДФЛ о доходах — ее следует запросить на работе;
  • документальное подтверждение права владения купленным жильем — например, свидетельство;
  • документальное подтверждение совершенной сделки купли-продажи — например, договор;
  • подтверждение передачи денежных средств продавцу квартиры — расписка, квитанция, выписка из банка;
  • свидетельство об ИНН;
  • паспорт заявителя.

Документы собрать не сложно. Основные трудности возникают при заполнении декларации 3-НДФЛ. В целях упрощения данного процесса рекомендуем прочитать инструкцию ниже о правилах заполнения, а также скачать бесплатно приведенный образец заполнения отчета за 2019 год для его подачи в 2020 году.

Как заполнить за 2019 год?

Если выбран вариант подачи декларации на бумаге, то нужно найти актуальный бланк, скачать его и заполнить (на бумаге или на компьютере, это не принципиально).

Декларация довольно объемная, но пугаться не стоить. Для возврата подоходного налога следует заполнить:

  • первый лист — общая информация;
  • раздел 1 — показывается сумма к возврату;
  • раздел 2 — выполняется исчисление базы и возвращаемого налога;
  • приложение 1 — показываются поступления о российских компаний, например, от работодателя;
  • приложение 2 — нужно заполнять только в случае присутствия поступлений от иностранных фирм;
  • приложение 7 — обязательный лист, где непосредственно считается имущественный вычет, положенный по причине покупки квартиры.

Возможно потребуется заполнение дополнительный листов декларации. Например, при наличии не облагаемых подоходным налогом доходов нужно их отразить в приложении 4. При наличии права на профессиональные вычеты, нужно показать эту информацию в приложении 3.

Оформление 3-НДФЛ лучше начать с конца — то есть для начала показать свои расходы и вычет в прил.7, далее отразить доходы в прил.1 и 2, после чего рассчитать НДФЛ к возврату в разделе 2, перенести итоги в раздел 1 и заполнить титульную информацию.

При ручном заполнении важно обратить особое внимание на правильность внесения данных. Ни в коем случае не надо ничего исправлять, зачеркивать, корректировать. Не следует выходить за границы клеток.

Буквы пишутся отчетливо, в заглавном печатном виде.

Если остались пустые клетки, их обязательно нужно заполнить чертой по центру.

Оформление титульного листа

Лист стандартный для всех случаев заполнения 3-НДФЛ.

Важно в поле «отчетный год» указать 2019.

Пример заполнения:

Как оформить первый раздел?

В первый раздел нужно внести размер НДФЛ, который гражданин сможет вернуть в 2020 году. Данный показатель рассчитан в разделе 2 строка 160. Это значение нужно перенести в поле 050 первого раздела.

Поле 040 не заполняется, так как в нем показывается налог к перечислению.

Строки 020 и 030 заполняются кодами: КБК и ОКТМО. КБК — 182 1 01 02010 01 1000 110.

В строке 010 указывается цифра «2» — показывает необходимость возврата налога.

Второй раздел

На данном листе 3-НДФЛ считается база и сумма налога, подлежащая возврату.

В связи получением вычета за квартиру нужно заполнить следующие строки данного раздела:

001

Налоговая ставка – 13 проц.

002

Выбирается «иное».

010

Годовой доход начисленный, берется из прил.1 стр.070.

030

Сумма дохода, с которой вычтен подоходный налог – стр.010, если не было необлагаемых сумм.

040

Размер имущественного вычета по квартире – берется из прил.7.

080

НДФЛ, вычтенный из указанного в строке 010 дохода  — берется из прил.1 стр.080.

160

Подоходный налог, который ФНС должна вернуть.

Приложение 1

Все поступления от российских работодателей нужно показать в данном приложении 3-НДФЛ. Если были доходы от зарубежных компаний, то их нужно отразить отдельно во втором приложении декларации.

Если источников несколько, то по каждому отдельно следует заполнить поля 010-080.

Инструкция по заполнению в таблице:

010

Ставка НДФЛ, по которой облагался доход.

020

Код разновидности дохода берется из Приложения 3 к Порядку заполнения, в 2020 году он обновился. Оплата труда по трудовым договорам, с которой удержан подоходный налог, отражается кодом 07.

030

ИНН предприятия, выплатившего доход.

040

КПП организации работодателя.

050

Территориальный код ОКТМО работодателя.

060

Название организации или ФИО ИП.

070

Размер дохода за год от данного источника.

080

Размер подоходного налога, удержанного данным источником с выплат физическому лицу.

Приложение 7

Для каждого недвижимого объекта заполняется отдельное приложение 7.

Инструкция по заполнению данного листа 3-НДФЛ для случая покупки квартиры приведена в таблице ниже:

010

Код объекта выбирается в Прил.6 к Порядку заполнения 3-НДФЛ.

Если в 2019 году куплена квартира, то код 02.

020

Код признака налогоплательщика берется из Прил.7 к Порядку заполнения.

Например, собственники указывают 01.

Сведения об объекте

030

Способ приобретения – это новое поле в декларации, введенное с 2020 года. Заполняется, если в поле 010 стоит 01 (жилой дом) или 07 (дом с участком).

031

Код номера объекта – цифрой отмечает код того номера, который известен новому владельцу квартиры. Обычно это кадастровый номер – 1.

032

Вносится непосредственно сам номер объекта (например, кадастровый, если в поле 031 указано 1).

Строка не заполняется, если никакой номер не известен, то есть в поле 031 стоит 4.

033

Если указан номер в поле 032, то данную строку можно не заполнять.

Если никакой номер не указан, то обязательно вносится место нахождения купленного объекта.

040

Дата оформления передаточного акта на квартиру.

050

Дата регистрации прав на квартиру.

060

Дата регистрации прав на землю.

При заполнении декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры, поле не заполняется.

070

Размер доли в купленном жилье, если оно приобреталось в долевую собственность.

080

Покупная цена на квартиру, согласно договору, но не более имущественного вычета, на который есть право у данного лица (2 млн.руб. или меньше, если вычет ранее использовался частично).

Например, если жилье стоило 1 500 000, то указывается 1 500 000; если стоило 2 500 000, то вносится 2 000 000.

090

Поле заполняется, если объект куплен по ипотечному кредиту – вносится сумма процентов, уплаченных за отчетный год (не более суммы вычета = 3 млн.руб.).

Расчет имущественного вычета

100

Если квартира куплена не в 2019 году, а ранее, и за вычетом гражданин уже обращался в предшествующем году, то в данном поле нужно указать размер уже использованного вычета по данному объекту за предыдущие годы.

110

Сумма вычета по процентам, использованная за прошлые периоды, если объект куплен в ипотеку не в 2019 году, а ранее.

120

Размер вычета по квартире, предоставленный работодателем на основании извещения ФНС в 2019 году. Если гражданин не обращался в налоговую для возврата НДФЛ через работодателя, то поле не заполняется.

130

Размер вычета по % по кредиту, если он предоставлялся работодателем в 2019 году на основании извещения из ФНС.

140

Расчет налоговой базы.

Доход по стр. 010 Раздела 2 минус показатель стр.120 Прил. 7 минус показатель стр.130 Прил.7.

150

Расходы на приобретение квартиры, принимаемые в качестве вычета за 2019 год (не больше показателя стр.140).

160

Расходы на оплату ипотечных %, принимаемые в качестве вычета за 2019 год (не больше показателя, равного разности строк 140 и 150).

170

Оставшийся вычет, подлежащий переходу за следующие периоды.

Для расчета нужно от значения стр.080 отнять значения строк 100, 120 и 150.

180

Оставшийся вычет по ипотечным %.

Скачать бланк и образец заполнения

Скачать образец 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку можно в этой статье.

Если в 2019 году была продана квартира, то декларация заполняется по следующему образцу.

Инструкцию по заполнению декларации на имущественный вычет при приобретении жилья смотрите в видео:

Источник: https://9trud.ru/3-ndfl-pri-pokupke-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.