Как вернуть 13 процентов от покупки недвижимости

Содержание

Льготы при покупке жилья: как вернуть 13 процентов НДФЛ в 2018 году

Как вернуть 13 процентов от покупки недвижимости

Сэкономить на покупке жилья можно с помощью государства в существенном объеме для семейного бюджета. Речь идет о переводе из бюджета покупателю недвижимости уплаченных им когда-то подоходных платежей. Эти деньги можно «пустить» на любые цели по личному усмотрению, только хлопотное это занятие. Придется окунуться в законодательные тонкости, побегать с документами и оформлением.

Нюансов в льготном алгоритме много, поэтому подробно рассмотрим, как вернуть 13 процентов за покупку жилья в 2018 году.

Сущность льготы и претенденты

Простому обывателю нет никакого дела до правового смысла процентного возврата. Для него главное – получить деньги. Но в том вся «соль», что из сущности льготы вытекает итоговое «одобрить/отказать». Вот почему стоит уяснить, что налоговый вычет – не финансовая субсидия и помощь, а компенсация приобретателю налога на доходы физлиц. Условия вычетов для граждан установлены в ст. 220 НК РФ.

Два условия для претендентов

Как известно, многие преференции предназначены для населения с особым соц. статусом, но с подоходным вычетом все иначе. Налог компенсируется независимо от социального статуса претендента, главное тут – соответствовать двум главным критериям:

  • платить НДФЛ со своих доходов – это 13% по состоянию на 2018 год;
  • купившие жилую недвижимость на территории РФ и оформившие право собственности.

Претендент может официально работать в госструктуре, по найму на ИП, в коммерческой организации или трудиться на себя, но во всех ситуациях НДФЛ платит он сам или работодатель (в зависимости от формы трудоустройства). Платежи должны документально подтверждаться.

Не платите НДФЛ — не рассчитывайте на вычет

Как видим, стать владельцем жилой недвижимости еще недостаточно. Надо платить налог 13%. Но есть те, кто в силу своей деятельности (или намеренно нарушая требование НК) не имеет никаких дел с подоходными платежами. В основном это:

  • индивидуальные предприниматели (не платят НДФЛ);
  • неработающие граждане, домохозяйки;
  • самозанятые претенденты, скрывающие доходы перечислений в бюджет.

Это население не считается налогоплательщиками, а на «нет» и преференции не будет. Теперь поговорим о порядке возврата 13 процентов за покупку жилья.

Условия получения льготы

Уменьшить собственные расходы на недвижимость можно при покупке объекта на личные средства – тут понятно. Но и кредит не станет преградой к обращению за льготой. Но только если это целевое кредитование или ипотечный займ.

Взяли квартиру на свои «кровные»? Нет вопросов – обращайтесь за возмещением (конечно, при условии соответствия остальным нормам). Не хватило своих финансов и добавляете потребительский кредит? Нецелевая сумма «выпадет» из расчетной базы для вычета. Лучше оформите жилищный займ (пусть даже 400–500 тысяч).

Обратите внимание. О 13-процентной льготе сегодня знают практически все, кто сталкивался с квартирным вопросом. Но это не единственный приятный момент для покупателей. «Кредитные» приобретатели-собственники еще смогут вернуть часть процентов по ипотеке или целевому кредиту.

В каких случаях делают возврат

Это не только «классическая» готовая квартира от застройщика или на «вторичке». Оснований в соответствии с п.1 ст. 220 НК РФ гораздо больше:

  • строительство жилья — квартир по ДДУ или своего дома в рамках ИЖС;
  • покупка готовых коттеджей, а также долей в квартирах или домах;
  • покупка участка под ИЖС, а также наделов с «вторичными» домами. Возмещается в размере 13% и земельная доля;
  • выплата кредитных процентов.

До 2014 года закон был категоричен: применить льготу можно было один раз за всю жизнь вне зависимости от стоимости приобретения. Изменения НК стандартизировали процесс: появились пределы стоимости жилья или кредитных переплат, в рамках которых за льготированием можно обращаться несколько раз. 

Условия

Все изменения действуют и в 2018 году. Вот как все работает на практике:

Тип льготыМаксимум расчетной суммы, руб.Сколько можно получить, руб.Правовое основание (НК РФ)
Покупка жилой недвижимости и/или участка2 000 000260 000п. 3 ст. 220
% по ипотеке/жилищному кредиту3 000 000390 000п. 4 ст. 220

Компенсируются фактические расходы. Изначально это справедливо, но схема не учитывает региональную «вилку» рыночного разброса. Так в Курской области или другом регионе средней полосы за 2 миллиона можно взять дом с участком или стандартную «двушку», а в столичном мегаполисе за эти деньги человек купит разве что комнату в спальном районе.

С учетом этого обстоятельства возможны два варианта возмещения:

  • стоимость недвижимости равна или больше 2 млн. – человек единовременно вернет всю возможную сумму и утратит право обращения в дальнейшем;
  • компенсация не исчерпала финансовую планку – остается «задел» на будущие приобретения.

Если 260 тысяч выплачены, право на компенсацию реализовано полностью. При последующих сделках льгота больше не полагается.

Чтобы принцип возврата стал понятнее, обратимся к практике.

Ирина П. приобрела в 2016 году коттедж за 2000000 рублей. В ФНС ей одобрили максимум: 260 тысяч. Ежемесячная зарплата женщины за период 2016 составила 45 тысяч руб., НДФЛ – 5850 руб. За год Ирина платит в казну 70200 рублей, поэтому в 2017 году претендентке перевели только 70200 руб. Оставшиеся 189800 придется возвращать еще 2–3 года.

Структура вычета

Большое заблуждение, связанное с предоставлением компенсации, касается структуры возмещаемых по фату расходов. Считается, что это цена объекта, указанная в договоре «купчей». Но подпункты ст. 220 НК допускают к этому подключать дополнительные расходы.

Таблица структуры вычетов

Льготное основаниеЧто включает
Частный дом/коттедж в рамках ИЖС; готовый объект
  • проектная документация; сметы и расчеты;
  • стройматериалы, отделка;
  • завершение строительства;
  • монтаж центральных/автономных инженерно-коммуникационных сетей
Квартира, комната, доли
  • проведение ремонта (сметы, расчеты, проекты);
  • приобретение материалов;
  • оплата ремонта/отделки

Любые льготы от государства – это всегда тщательные проверки. А если уж речь идет о финансовых перечислениях, то тут еще все строже. Поэтому затраты под вычет придется обосновать квитанциями, тов. чеками, актами работ.

Важно. Ремонтные дела, отделка, проведение коммуникаций или достройка коттеджа рассматриваются только, если эти отмечено в договоре купли/продажи (сдача «черновой» квартиры, недострой и т. д.).

Ограничения и нюансы

  • Происхождение средств. Не получится вернуть 13%, если в покупке жилья участвовали соц. пособия: маткапитал, субсидии, государственное возмещение процентов. Пособия свободны от налогов изначально, поэтому возвращать нечего.
  • Статус жилья. Допускаются к компенсации объекты полной, совместной/долевой собственности. Также льготу предоставляют на отчужденную после сделки недвижимость.
  • Форма приобретения. Основание к возврату — договор К/П или ДДУ с точной стоимостью. А вот дарственная, наследство, договора от собственников в свою пользу не позволят вернуть НДФЛ.
  • Семья с одним работающим. Чтобы получить начисление полностью, объект регистрируется в совместное владение. Вся сумма переводится на счет работающей «половинки». При долевой форме семья получит только ½ часть на работающего представителя ячейки общества (до 130 тысяч).

Как получить 13 процентов: алгоритм действий

Налоговое законодательство предусматривает два способа:

  • путем прямой выплаты;
  • временное прекращение начисления НДФЛ на зарплату на работе.

Востребован именно первый способ возмещения.

Возврат средств на счет

Это самый популярный вариант, ведь тут довольно внушительная сумма сразу оказывается на счете в банке. За «единовременным обогащением» обращаемся в налоговый отдел по месту жительства претендента.

Примерный алгоритм:

  1. Ждем завершения года покупки, а пока можно частично собрать правовую документацию по объекту.
  2. Следующий год считается новым налоговым периодом. Вот и пришла пора посетить ведомство для оформления компенсационного права.
  3. Перед походом в отделение ведомства дорабатываем пакет: составляем декларации по доходам, запрашиваем банковские справки и подтверждения. Точный перечень следует уточнить у налоговых инспекторов.
  4. По завершении беготни по инстанциям придется еще подождать 3 месяца камеральных проверок. После одобрения отводится еще 30 суток для перевода компенсации заявителю на счет.

Таблица выплат по налоговому периоду

Год покупки объектаПервое возможное обращениеРасчетная база возврата и ставка
2016201713% подоходных платежей за 2016 год (со всех задекларированных и подтвержденных источников)
2017201813% с выплаченного НДФЛ за 2017
2018201913% с НДФЛ за 2018 год
20192020к расчету берутся платежи за 2019 год

Важно. В год обращения перечисляется эквивалент налога за расчетное время, не больше. Оставшиеся средства распределяются на будущие года до тех пор, пока не будет выплачено все начисление.

«Мораторий» по НДФЛ или чистая зарплата

Претендент на определенное время может забыть о налогах со всех видов дохода на работе. Основанием служит справка ФНС, поэтому совсем избежать взаимодействия с налоговиками не получится.

Алгоритм действий:

  • в фискальное ведомство сдается установленный пакет документов (кроме деклараций);
  • после проверок инспектор направляет официальное подтверждение права на льготу. Срок ответа – до 30 суток;
  • в бухгалтерию предприятия достаточно сдать заявление с налоговым уведомлением.

С этого момента налог не удерживается до полного возврата одобренной суммы.

Где и как получить

Основание предоставления — государственная регистрация права на объект. Вне зависимости, когда сделка узаконена: в начале или «под занавес» года. Если это долевая квартира, точкой отсчета считается год приемки, а не факт заключения ДДУ.

  1. Единый налоговый вычет. Обращаемся в отделение ФНС по месту жительства на следующий год после регистрации квартиры. Регион фактического расположения объекта не имеет значения.
  2. НДФЛ через работодателя. Взаимодействовать надо с администрацией. Плюс этой формы в том, что возвращать 13 процентов можно, не дожидаясь следующего года.

Оба варианта потребуют документальный пакет. Состав зависит от формы возврата.

Вычет по линии ФНС:

  • заявление с реквизитами для зачисления средств;
  • декларационный отчет 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • правоустанавливающие подтверждения на недвижимость (копии и оригиналы);
  • платежки по расчетам с продавцом.

Ст. 88 НК отводит на проверки 3 месяца, после чего выдается уведомление об излишне уплаченном налоге. Претендент направляет заявление на компенсацию/возврат, и за месяц перечисляет сумму или ее часть.

Документы для возврата налога через работодателя:

  • заявление на уведомление о праве на вычет;
  • обращение к работодателю о предоставлении льготы;
  • правоустанавливающие документы;
  • платежки и подтверждения расчетов и зачислений.

Налоговое уведомление о праве на возврат процентов НИ выдает в течение 30 суток с момента обращения. Декларации в данном случае не нужны, а вот бумаги по квартире и платежам понадобятся.

Компенсация ипотечных процентов

Оператором по льготе выступает налоговая. Специалисты ведомства принимают все бумаги, проверяют соответствие человека всем условиям, полноту сбора оснований и другие моменты. Но претенденту придется посетить и банк, давший кредит. Для возврата НДФЛ с процентов вместе со стандартным пакетом предоставляют:

  • кредитный договор и график платежей – находятся на руках заявителя;
  • справка по процентам – запрашиваем у кредитора;
  • подтверждение фактических платежей.

Подтвердить оплату можно двумя способами. При оплате в офисе банка заемщику выдают платежные квитанции. Если же расчет по кредиту идет в личном кабинете интернет-банка или мобильного сервиса, запасайтесь электронными квитанциями.

Образцы документов и как направить

С декларациями и заявлениями можно познакомиться в филиалах ведомства. Еще проще скачать формы на сайте ФНС России. Оформляется возврат лично или через доверителя:

  • в инспекции по месту жительства;
  • в многофункциональных центрах.

Еще один способ – отправка пакета бумаг почтой России. Но это слишком уж хлопотно: все копии должны заверяться нотариально. В скором времени оформить возврат 13 процентов при покупке жилья можно будет в личном кабинете на официальном портале ведомства. Правда, когда завершится тестирование этой функции, точно не знают даже сами налоговики. Так что пока действуем «по старинке».

После получения вычета в полном объеме от установленных пределов право на данную льготу больше не возникает, даже если законодательство изменится в либеральную сторону.

В следующем видео Виктория Варламова расскажет, как работодателю рассчитать НДФЛ и вернуть излишне удержанный налог:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Июл 24, 2018Пособие Хелп

Источник: https://posobie.help/vychet/ndfl/vernut-13-protsentov-za-pokupku-zhilya.html

Как получить 13 процентов с покупки квартиры? Возврат 13% с покупки квартиры

Как вернуть 13 процентов от покупки недвижимости

Рынок жилой недвижимости, как и живой организм, постоянно находится в интенсивном движении. Люди продавали и покупали жилье во все времена.

Сегодня российским законодательством установлена возможность возврата доли финансовых средств, затраченных на покупку жилья – квартиры, дома, комнаты и других объектов.

Поговорим о том, какие категории налогоплательщиков имеют право на возврат и как на практике осуществить возвращение налога с покупки квартиры.

Кто вправе оформить возврат

По правилам, установленным законом, возвратить часть уплаченных за жилую недвижимость денег имеет право только работающее физическое лицо, получающее заработную плату и перечисляющее НДФЛ с общей суммы начисленного дохода. Это право определено ст. 220 НК РФ. Словом, оформить возврат может только плательщик подоходного налога.

Подобный вычет в НК РФ называется имущественным, возможен он исключительно с суммы перечисленного налога. Если налог в бюджет не поступал, т. е. человек не работал либо работал неофициально, то право на возврат средств не наступает.

Итак, законная льгота, сопутствующая такому шагу, как покупка квартиры, – получение 13 процентов от понесенных затрат.

Существуют ограничения по сумме покупки, которые мы рассмотрим позже. Получить вычет могут:

• собственник жилья или их официальные супруги;

• один из родителей несовершеннолетнего собственника, если ранее вычет им не оформлялся.

Оформить вычет можно исключительно при условии расходования собственных средств. Если покупка произведена за счет финансовых средств организации, бюджетов различных уровней, материнского капитала, то право на возмещение затрат не возникает. Теперь разберемся, как получить 13 процентов с покупки квартиры.

Оформить имущественный вычет можно при приобретении жилья или участка земли под его застройку, возведении жилого дома, погашении процентов за ипотечный кредит.

Не распространяется эта льгота на затраты по перепланировке помещений, приобретению сантехники и другого оборудования. Это важно знать, поскольку упоминание об этих расходах в декларации приведет к отказу налоговой инспекции в ее приеме и последующем возврате на переоформление документа.

На какие приобретения оформляется возмещение НДФЛ

Под определением «объект покупки», фигурирующем в юридических документах, понимаются следующие единицы недвижимости:

• квартира, ее часть, комната;

• дом, доля в нем;

• участок земли, имеющий категорию ИЖС, т. е. пригодный под индивидуальную застройку. Осуществить возврат 13% с покупки квартиры (дома) в этом случае можно с того года, когда право собственности на возведенное строение или долю в нем зарегистрировано официально;

• участок земли (доля) с находящимся на нем строением.

Расчет имущественного вычета

Сумма вычета составляет 13 процентов с покупки квартиры.

В нее может входить не только собственно цена квартиры или дома, но и затраты на возведение и отделку, оплата услуг по разработке проекта, подключению к энергоресурсам и коммуникациям.

Кроме того, налоговый вычет распространяется и на погашение процентов по ипотеке. Законодательно установлены и ограничения в суммах возврата. Максимальными являются:

• 2 миллиона рублей от приобретенного стоимости жилья, т. е. возможность возместить затраты в объеме 260 тыс. руб. (13% от 2 млн);

• 3 миллиона руб. от уплаты процентов по ипотеке, т. е. 390 тыс. руб. (13% от 3 млн).

Важно помнить: если стоимость квартиры ниже 2 млн руб., то покупатель вправе использовать остаток в будущих приобретениях объектов недвижимости. Подобное правило распространяется на покупку имущества с начала 2014 года.

Ранее алгоритм расчета применялся по другим правилам: получить вычет можно было только за одно приобретение (даже если стоимость жилья была существенно ниже 2 млн руб.

), а по вычету за ипотечный кредит ограничения не устанавливались.

Поэтому при приобретении жилья в рассрочку необходимо учитывать особенности возможности получения права на вычет, ведь при его возникновении до 2014 года подавать документы на возмещение расходов следует после того, как оплачена полная стоимость или ее часть, равная 2 млн руб., поскольку сделать это можно лишь на один объект.

За какой период возможно получение вычета по приобретенному в 2015 жилью?

Возможность возмещения части расходов по приобретенной недвижимости наступает с года регистрации свидетельства права собственности (если сделка оформлена договором купли-продажи), либо акта передачи имущества при долевом участии в возведении дома.

Например, приобретя жилье в 2015 году, налогоплательщик со следующего, 2016 года оформляет пакет соответствующих документов, подтверждающих покупку и, при одобрении ИФНС, приобретает право на возврат НДФЛ в размере 13 % от стоимости жилья с установленными ограничениями.

Оформлять возмещение налога плательщик может на протяжении трех последующих лет, пенсионер – четырех лет (2016, 2017, 2018, 2019).

Особенности, учитываемые при оформлении вычета

Рассмотрим, как вернуть 13 процентов с покупки квартиры. Важно помнить: невозможно возвратить за один год сумму вычета более, чем размер НДФЛ, удержанный за год. Оставшаяся часть средств переносится на следующие периоды, т. е. возврат средств производится до полного возмещения положенного вычета.

Как получить 13 процентов с покупки квартиры: основные шаги

Право на возврат наступает после того, как квартира (либо другое жилье) приобретена и находится в собственности.

Чтобы его оформить, следует:

• подтвердить факт покупки и оплаты НДФЛ в налоговом периоде;

• оформить декларацию по налогу и представить ее в территориальную инспекцию ФНС.

Подтверждением перечисления сумм налога служит справка ф-мы № 2-НДФЛ, которую по требованию работника выдаст бухгалтерия. Этот документ должен быть подписан руководителем и главным бухгалтером, а также заверен печатью организации.

Декларация ф. 3-НДФЛ заполняется по действующей типовой форме. Заметим, что существует множество интернет-порталов, специалисты которых возьмут подготовку декларации на себя, но и самостоятельно справиться с заполнением формы несложно.

Основные документы, необходимые для предоставления в ИФНС

Разберемся, как получить 13 процентов с покупки квартиры, и приступим к сбору необходимых документов. Часть из них – общие. И при наступлении права на вычет налогоплательщик собирает пакет для подачи в ИФНС, в который входят:

• справка ф. 2-НДФЛ;

• удостоверение личности;

• декларация ф. 3-НДФЛ;

• заявление на вычет.

Дополнительные документы

Описанный выше пакет – общие для всех случаев покупки документы.

В зависимости от условий приобретения его порой необходимо дополнить иной существенной информацией, такой как:

• договор купли-продажи;

• договор долевого участия в возведении дома, уступке права требования;

• договор покупки земельного участка;

• договор приобретения имущества в ипотеку.

Приобретение жилья в долевую собственность сопровождается заявлением о распределении вычета. Покупатели, состоящие в браке, имеющие несовершеннолетних детей, приобретая жилье в совместную собственность, предоставляют и сопутствующие общему пакету, документы:

• свидетельство о браке;

• заявление о распределении долей;

• свидетельство о рождении детей;

• документы о праве собственности.

Для приобретающего недвижимость пенсионера необходимо предоставление пенсионного удостоверения.

Способы получения вычета на приобретенное жилье

Существует два способа оформления имущественного вычета:

• в ближайшей ИФНС;

• через работодателя.

Чтобы оформить возврат 13% с покупки квартиры, в налоговую инспекцию в начале года, наступающего за годом покупки, предоставляют соответствующий пакет документов, речь о котором шла выше.

После проверки документов, ИФНС предоставляет налогоплательщику вычет в размере уплаченного НДФЛ за год покупки. Остаток вычета оформляется в таком же порядке в следующем году.

При необходимости, если по истечении второго года снова остался остаток вычета, оформление документов еще раз повторяется.

Вернуть 13% с покупки квартиры можно и через работодателя. В этом случае, предоставив документы в налоговую инспекцию и получив разрешение, налогоплательщик обращается к работодателю, который на этом основании дает распоряжение не удерживать подоходный налог с работника с месяца получения подтверждения до конца текущего года. Право на вычет в следующем году подтверждают снова.

Какой способ более выгоден плательщику?

Разберемся, как вернуть 13% налог с покупки квартиры в наиболее удобном варианте. Оформление имущественного вычета через ИФНС предпочтительнее, поскольку при возмещении налога работодателем право на вычет возникает с месяца подтверждения, т. е.

один месяц будет потерян обязательно, ведь собрать документы, передать их в ИФНС и получить разрешение в январе нереально. Налоговой инспекции дано право рассмотрения документов в течение месяца, т. е. ближайший срок получения разрешения – середина – конец февраля.

При решении вернуть вычет за не вошедшие в расчет месяцы, придется в начале будущего года вновь оформлять декларацию 3-НДФЛ за прошедший год.

Несколько моментов, важных для налогоплательщика:

• месяц приобретения не играет роли, поскольку сумма уплаченного налога учитывается за весь год полностью;

• справку ф. 2-НДФЛ необходимо заказывать в начале будущего года, а не в конце декабря того года, когда покупка произошла (полученная в начале года справка 2-НДФЛ содержит сведения об отчислениях налога в полном объеме).

Итак, рассмотрев в статье вопрос о том, как получить 13 процентов с покупки квартиры, надеемся, что основные моменты прояснены.

Источник: https://FB.ru/article/223224/kak-poluchit-protsentov-s-pokupki-kvartiryi-vozvrat-s-pokupki-kvartiryi

Когда подать и в течение какого времени можно вернуть налог за покупку квартиры

Как вернуть 13 процентов от покупки недвижимости

Граждане РФ могут получить имущественный вычет при приобретении недвижимости. Но у заявителя возникает другой вопрос: в течение какого времени можно вернуть налог за покупку квартиры?

Законодательство

Имущественный вычет можно получить за приобретение квартиры и за проведенные ремонтные работы, услуги мастеров, проценты по ипотеке:

  1. Статья 220 НК РФ разрешает обратиться за возвратом подоходного налога.
  2. НДФЛ возвращают на основании п. 8 ст. 220 НК после подачи заявления налогоплательщиком.
  3. Пункт 7 статьи 220 устанавливает срок проверки документов инспектором – 3 месяца.
  4. Период перечисления денег при подаче заявления через интернет составляет столько же, сколько и при личном посещении – 1 месяц. Об этом говорит п. 6 ст.78 НК РФ.
  5. В случае задержания оплаты гражданин имеет право подать на компенсацию в размере ставки рефинансирования за каждый просроченный день (пункт 10 статьи 78 Налогового кодекса).
  6. Существует ряд оснований для отказа в компенсации согласно законодательству, об этом свидетельствует п. 5 ст. 220 и п. 2 ст.105 – приобретение жилплощади у близких родственников, перечисление средств в счет оплаты иным лицом, а не покупателем, чьи данные указаны в договоре.

Для справки! Существуют нюансы при покупке квартиры, их стоит обсудить со специалистом. Например, сделка купли-продажи заключена с родителями несовершеннолетнего ребенка.

За какой период можно вернуть НДФЛ

Если гражданин решил оформить налоговый вычет, то ему необходимо знать, за какой период возможно вернуть свои деньги. Начать оформление после получения права собственности допускается за любой срок, главное, чтобы он суммарно не превышал 3 лет.

Например: гражданин подал на возврат налога в 2019 г., а квартира куплена в 2010. Вернуть средства можно только с 2015 г., за три года до подачи документов на возврат. Не стоит обращаться в 2019 г. за вычетом, если недвижимость приобретена в 2017: это допускается и позднее.

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ:

Мск 8 (499) 938 6124

Спб 8 (812) 425 6761

Фед 8 (800) 350 8362

В течение какого времени можно вернуть налог за покупку квартиры?

Согласно законодательству РФ, конкретного срока, в течение которого возвращают выплаты, нет. Сделать это разрешается через 3, 5 или даже 10 лет после покупки жилья. Главное условие для возвращения компенсации –уплата подоходного налога с зарплаты минимум за 3 прошедших года.

Вычет за тело кредита при покупке ипотечного жилья назначают до его полного погашения.

Внимание! При покупке квартиры в новостройке документы могут подаваться не раньше, чем владелец получит акт приема-передачи жилья в собственность.

Срок возврата налогового вычета

НК позволяет возвращать подоходный налог двумя способами:

От выбранного варианта и зависит срок выплат.

Если возврат оформляется через нанимателя, то время рассмотрения разрешения в налоговой службе на получение средств составляет 30 календарных дней.

После предоставления бухгалтеру (руководителю) разрешения сотрудник начинает получать выплаты ежемесячно в виде дополнительных средств к заработной плате, которые ранее удерживались как подоходный налог.

Выплачиваются они до полного погашения положенной суммы (260 тысяч рублей).

Оформление компенсации через ИФНС ограничивает период получения выплат: он составляет 120 дней. Из них 3 месяца даются на рассмотрения и обработку документации, предоставленной заявителем, и еще 1 месяц на перечисление денег на расчетный счет или банковскую карту.

Знайте! В налоговую инспекцию подавать документы разрешено несколькими способами, но срок рассмотрения и оплаты не меняется, а остается прежним – 4 месяца.

Довольно часто налогоплательщики спрашивают: через какое время они получат деньги?

На практике инспекторы обрабатывают документы и перечисляют компенсацию гораздо быстрее, чем за 4 месяца. Но встречаются случаи, когда установленный законом срок прошел, а средства так и не поступили, уведомление об отказе тоже не пришло. Примите меры и обращайтесь в соответствующие инстанции.

Как можно быстрее получить имущественный вычет?

Чтобы быстрее получить компенсацию, нужно:

  1. Проверить заполненные документы на правильность.
  2. Подать декларацию в январе или последующих месяцах.
  3. Не дожидаться уведомлений из ФНС, а самостоятельно направить заявление с указанием расчетного счета.

После окончания камеральной проверки начнется осуществление выплат, но не ранее чем через месяц.

Чтобы максимально ускорить процесс, отправьте бумаги чрез сайт «Госуслуги» или личный кабинет налогоплательщика. Как показывает практика, электронная документация обрабатывается намного быстрее, чем бумажная. К тому же в личном кабинете можно отслеживать, на какой стадии находятся документы после сдачи.

Срок давности подоходного налога

Срока давности для получения имущественного вычета за покупку жилья не существует. Он может распространяться на разные налоговые периоды:

  • до полного погашения (при ипотеке);
  • до прекращения трудовой деятельности (пенсия или декрет).

Для справки! Согласно этим обстоятельствам, несовершеннолетний собственник имеет право оформить НДФЛ после достижения 18 лет или трудоустройства.

Что делать при нарушении отведенного времени

Если сроки выплат прошли, а налоговая не перечислила средства, но уведомления об отказе не поступало, стоит принять меры. Для этого нужно повлиять на процесс:

  1. Позвоните или сходите в ИФНС, чтобы узнать причину задержки.
  2. Напишите заявление на имя начальника. Объясните причину обращения, укажите дату отправки, наличие задолженности у налоговой и число, когда закончилась проверка. Если деньги не возвращены, требуйте уплату пени.
  3. Следующая ступень – надзорная инспекция. Сюда адресуют жалобу только в том случае, если ФНС не отвечает на заявления и не выплачивает долг.
  4. Крайняя инстанция – суд. Подать иск гражданин имеет право, если из остальных органов не последовало ответа.

Судебная практика

На практике случаются ситуации, когда ФНС задерживает время выплат, инстанции, уполномоченные исправить положение после заявления и жалоб гражданина, не отреагировали. Тогда налогоплательщик обращается в суд за взысканием не только положенной суммы, но и пени за каждый простроченный день.

Например:

Гражданин Арапов направил документы, декларацию и заявление на возврат имущественного вычета. Период камеральной проверки прошел, г-ну Арапову пришло разрешение на получение выплат.

Но по истечении еще двух месяцев средства так и не поступили на счет. Заявление начальнику ИФНС и жалоба в надзорную инспекцию не дали результатов.

Тогда гражданин обратился с иском в суд, к которому приложил все необходимые бумаги и указал причину обращения.

Суд рассмотрел иск и удовлетворил его в полном размере: согласно законодательству, гражданин имеет право на своевременные выплаты за покупку квартиры или постройку нового дома, если все необходимые документы в наличии и правильно заполнены.

Подробно о ситуации:

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ, консультации:

 

Мск +7 (499) 938 6124

Спб +7 (812) 425 6761

Фед +8 (800) 350 8362

Или опишите ситуацию в форме, ниже:

Источник: https://PoPravu.club/nalogi/kogda-mozhno-vernut-za-pokupku-kvartiry.html

Налог при покупке дома с земельным участком или как вернуть 13%

Как вернуть 13 процентов от покупки недвижимости

Покупка дома с земельным участком предполагает значительные затраты денежных средств и возвратить хотя бы часть из них — желание каждого собственника. Закон позволяет вернуть налог при покупке дома с земельным участком, использовав налоговый вычет.

О том, как получить 13 процентов от покупки дома в 2020 году, пойдёт речь в статье.

У кого есть право возвращать ндфл?

Условия, при которых можно вернуть 13 процентов, следующие:

  • покупатель может являться только гражданином России, это значит, что он должен проживать на территории России в течении года более 183 дней;
  • желающий осуществить возврат налога в 2020 году должен иметь официальную зарплату, с которой удерживается НДФЛ в размере 13%;
  • право на налоговый вычет должно быть не использовано ранее.

Официально не трудоустроенные или безработные граждане, а также ИП, которые находятся на спецрежимах налогообложения, получить вычет не смогут, так же как и лица — не нерезиденты РФ.

Официально неработающие граждане также могут использовать налоговый вычет, если они отчисляют 13% от суммы своих доходов в бюджет страны, получаемых, например, от аренды, а также других доходов.

Особенности предоставления вычета

В общем порядок, в котором происходит возврат средств при покупке дома с земельным участком, подобен тому, который выполняется при покупке квартиры. Однако он имеет определённые особенности, которые можно разделить на три составляющих.

  1. Приобретение только земли для последующего строительства дома. В таком случае подать документацию на возврат НДФЛ можно только после того, как будет завершена постройка дома и получено свидетельство, подтверждающее права собственника на него. То есть, получение вычета только по земле, на которой нет домостроения, невозможно. Помимо этого, участок должен быть предназначен под ИЖС, в противном случае налоговый вычет заявлять будет невозможно.
  2. Приобретение дома с землей. По участку, на котором уже расположено жилое строение, вычет можно получить беспрепятственно. Однако, в этом случае, перед обращением в ФНС и оформлением вычета, необходимо зарегистрировать свои права на дом.
  3. Оформление участка с домом в кредит. Если покупка дома и участка осуществлена в кредит, возмещать по нему переплату можно отдельно. Величина вычета, который предоставляется по процентам, не зависит от основного и не привязывается к нему.

Когда в получении вычета может быть отказано

Существует несколько оснований, по которым ФНС может дать отказ в предоставлении подобной льготы:

  • покупка дома с участком у своих родственников или лиц, которые являются членами семьи;
  • на земельном участке отсутствует построенный дом или права на него в установленном порядке не зарегистрированы;
  • земля выделялась не под ИЖС, а например, под садовый участок;
  • земля и домостроение приобретено на деньги государства или деньги на приобретение выделял работодатель, или приобретение совершалось за средства от материнского капитала, то есть, когда у собственника отсутствовали непосредственные расходы на приобретение.

Размер вычета

Условно размер, в котором можно рассчитывать на получение вычета, можно поделить на два вида:

  • основной – который даётся на покупку недвижимости и земли, в размере 2 млн. рублей;
  • дополнительный – по банковским процентам, в случае, если участок с домом приобретался в кредит, в размере 3 млн. рублей.

Соответственно, можно рассчитывать на возврат 13% от указанных выше сумм.

Основной вычет можно получать несколько раз по разным объектам недвижимости, однако здесь имеется ряд ограничений.

Если дом с участком приобретался в кредит, то с уплаченных по нему процентов также можно возвратить налог. Размер вычета по процентам никак не привязывается к основному. Таким образом, в общем собственник может рассчитывать на заявление вычета в 5 млн. рублей.

Ограничения по получению процентного вычета

Существуют следующие ограничения:

  • получить 13 процентов можно только с тех процентных начислений, которые уплачены фактически, а не полностью со всей суммы целиком;
  • кредит должен являться целевым, то есть должен быть выдан под приобретение жилья, а не потребительским;
  • заявить возврат по кредиту можно только единожды и только по одному объекту. Дополучить остаток, как по основному вычету, нельзя.

Необходимые документы

Документы для оформления налоговой льготы:

  • заявление на получение налогового вычета, которое составляется в налоговой инспекции;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • документы, которыми подтверждается приобретение дома и земли, его постройка или размер уплаченных процентов;
  • документы, подтверждающие собственность на указанный объект недвижимости;
  • если возвращаются проценты, необходимо приложить к общему пакету документов кредитный договор, а также график, по которому будет осуществляться уплата процентов;
  • справка 2 НДФЛ, которая отражает размер полученных доходов. Получить такой документ можно у работодателя;
  • документы о браке, при наличии. Свидетельство необходимо предъявлять в том случае, если вычет делится с супругом.

Все документы предоставлять нужно в копиях, однако с собой необходимо захватить оригиналы, поскольку инспектор, который принимает документы, может запросить их для сверки.

В оригинале необходимо предоставлять только декларацию, справку о доходах, и справку от банка об уплаченных процентах.

Порядок получения

Способов, как вернуть подоходный налог, существует два:

  1. Через налоговую.
  2. Через работодателя.

Получение вычета в ФНС

В случае, если вычет будет получаться в ФНС, то после того, как закончится календарный год, необходимо подготовить необходимые документы и составить заявление, а также отчётность по НДФЛ. Затем предоставить документы в налоговые органы, а через три-четыре месяца деньги будут переведены на счёт, который указывается в заявлении.

Если в вычете будет отказано, такое решение можно будет оспорить, предоставив жалобу в ФНС. В случае, если споры не разрешаются, то в суде.

Получение у работодателя

Для этого необходимо составить заявление в ФНС на подтверждение права на вычет и
собрать все документы (декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не потребуется). Затем получить в ФНС решение, которое выдаётся в течение месяца, о предоставлении вычета или отказ.

Решение налоговой необходимо отдать работодателю. После этого зарплата будет выплачиваться в полном объёме без удержания НДФЛ.

Источник: https://yuristznaet.ru/dom/kak-poluchit-13-procentov-ot-pokupki-doma.html

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры?

Как вернуть 13 процентов от покупки недвижимости

У людей, которые добросовестно относятся к уплате налогов, есть возможность получить налоговый вычет. Таким образом, к ним возвращается 13% уплаченных налогов, в том случае, если они приобретают недвижимость за свои собственные или заёмные средства.

Когда и кому полагается выплата

Вычет полагается всем трудоспособным гражданам РФ, выплачивающим налог на доход, который идёт в государственную казну.

Преимуществом данной льготы является 100% возвратность средств в размере налога, при условии, что гражданин ответственно относился к уплате налогов.

При оформлении вычета не обращают внимания — на какие средства приобреталась квартира (собственные, заёмные). Не имеет значения, берёт человек кредит или же копит деньги самостоятельно.

Также, немаловажным аспектом является стоимость вашей квартиры. Максимальная сумма возврата, при покупки за наличные, исчисляется из стоимости не превышающей 2 000 000 рублей.

Например, если ваша недвижимость стоит 5-ть миллионов, то 13 процентов будут вычтены из предельной суммы, т. е., из 2-х миллионов.

А при покупке квартиры в ипотеку, 13% исчисляют из максимальной суммы — 3 000 000 рублей.

13% средств, затраченных на приобретение жилья, возможно вернуть в любом случае. Вам лишь требуется собрать перечень официальных бумаг и справок из учреждений.

Чтобы вернуть подоходный налог следует понимать, что пакет нужных бумаг на получение собирается исходя из способа, с помощью которого была приобретена недвижимость.

Если она приобреталась с помощью ипотечного кредита, то можно рассчитывать, что льгота будет получена, она начисляется и на ипотечные проценты.

Хоть это и два различных вычета без каких-либо кардинальных особенностей, но всё же пара нюансов есть, об этом читайте далее.

Не стоит забывать о том, что когда человек готовит пакет документов с копиями, всегда нужно иметь с собой оригиналы. Их сличает инспектор налоговой службы при оформлении.

Какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры за наличные

Сначала стоит рассмотреть, как происходит оформление налогового вычета, если недвижимость куплена за собственные средства. Список требуемых документов таков:

  1. Сделать ксерокопии с гражданского паспорта, везде, где есть отметки.
  2. Ксерокопия индивидуального налогового номера.
  3. Письменное заявление о том, что гражданин хочет оформить налоговый вычет.
  4. Документ, подтверждающий госрегистрацию прав на приобретённую недвижимость.
  5. Типовой договор купли-продажи.
  6. Гражданин должен подтвердить чеками, перечислениями, распиской те суммы, которые ушли на счёт продавца недвижимости.
  7. Если человек в браке, то требуется копия документа.
  8. Когда недвижимость считается совместно приобретённой (супруги), нужно обозначить в заявлении, какая часть вычета кому причитается.
  9. Справка о декларирование доходов 3-НДФЛ.
  10. Требуется справка о доходах 2-НДФЛ.

Для сбора всех необходимых документов вам придется обратиться в такие учреждения как: бухгалтерия, банк и Федеральную налоговую службу (ФНС).

Список считается полным, в нём перечислены все требуемые документы, которые могут понадобиться при оформлении налогового вычета 13%. Начать проще всего с написания заявления. Можно подготовиться заранее, найти образец в интернете, распечатать его и внести свои данные. Возможно это удобнее, но надёжнее вписать всю информацию на месте. Во-первых, бланк из Интернета может быть неактуальным или же допускаются ошибки при внесении данных. А так инспектор сразу подкорректирует, если что-то неверно.

Следующий этап — это заполнение налоговой декларации в установленной форме 3-НДФЛ. Но, прежде чем это сделать, требуется взять справку 2-НДФЛ, так как на основе её данных вносится информация в налоговую декларацию. Раньше справка выдавалась, только по месту работу. Сейчас возможно оформить её через интернет.

Надо всего лишь воспользоваться сайтом Госуслуги, и всё будет готово. То же самое касается налоговой декларации 3-НДФЛ. Для того, чтобы не стоять в очередях, нужно авторизоваться в своём ЛК налогоплательщика и внести данные. Но, стоит отметить, эта опция сайта доступна для тех, кто имеет электронную подпись.

Обязательно нужно следить за сроками приобретения недвижимости. В течение трёх лет гражданин имеет право обратиться и получить имущественный налоговый вычет.

Ещё нужно отметить в перечне документов ксерокопию пенсионного удостоверения. Оно требуется, если недвижимость оформлена на пенсионера.

Недвижимость может быть записана на несовершеннолетнего. Родители могут рассчитывать на имущественный вычет, если они раньше им не пользовались. К требуемому списку добавляется свидетельство о рождении ребёнка и подтверждение его права собственности на жильё.

Какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры в ипотеку

Если граждане оформляют ипотечный кредит на приобретение недвижимости, то они тоже могут рассчитывать на возврат 13%. Многие заблуждаются и думают, что это невозможно.

Ипотечный кредит — это не приговор, поэтому нужно лишь досконально изучить вопрос и заняться сбором документов. Даже можно сказать, что категория граждан, оформивших ипотеку, находятся в лучшем положении.

Ведь у них есть опция возврата не только 13% от суммы, но и 13% от уплаченных ипотечных процентов.

Если говорить о списке требуемых документов, то он идентичен тому, который представлен выше. Рассмотреть более детально нужно документы, которые требуются для оформления вычета по уплаченным кредитным процентам.

Основной перечень таков:

  1. Сделать ксерокопии с гражданского паспорта, везде, где есть отметки.
  2. Ксерокопия индивидуального налогового номера.
  3. Письменное заявление о том, что гражданин хочет оформить налоговый вычет.
  4. Документ, подтверждающий госрегистрацию прав на приобретённую недвижимость.
  5. Типовой договор купли-продажи.
  6. Договор на ипотечный кредит.
  7. Обязателен оригинал справки из банка, в которой указывается, сколько гражданин заплатил за год процентов.
  8. Если человек в браке, то требуется копия документа.
  9. Когда недвижимость считается совместно приобретённой (супруги), нужно обозначить в заявлении, какая часть вычета кому причитается.
  10. Обязательна 3-НДФЛ.
  11. Требуется справка о доходах 2-НДФЛ.

Как и в первом случае, заявление на получение налогового вычета можно оформить самостоятельно или же на месте в налоговой службе. Чтобы сэкономить своё время, можно записаться в электронную очередь.

Для этого идеально подходит сайт Госуслуг. Со своего места работы гражданин приносит справку по форме 2-НДФЛ, а на основании её данных уже заполняет налоговую декларацию по установленному образцу.

Какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры через работодателя

Один из основных вариантов — это обратиться в налоговую службу и оформить выплату. Её размер будет равняться той сумме, которая была оплачена гражданином за год в виде налоговых отчислений.

Согласно второму способу, вычет оформляется с помощью работодателя. На практике это будет выглядеть в виде получения зарплаты без налоговых вычетов, то есть в полном объёме.

Но точно также придётся собирать весь комплект документов, чтобы всё оформить.

Порядок действий при оформлении льготы через своё место работы:

  1. Написать письменное заявление (форма произвольная), чтобы налоговая служба уведомила работодателя о том, что человек имеет право на налоговый вычет. Образцы подобных заявлений есть в интернет-ресурсах.
  2. Собрать все нужные документы по списку.
  3. Отнести в налоговую службу собранные документы и своё заявление
  4. В течение месяца ФНС даст ответ в письменной форме, что гражданин имеет право на получение вычета.
  5. Это уведомление нужно принести работодателю.

С этого момента, зарплата будет начисляться в полном объёме, без удержания налогов. Период действия, как правило, до конца года. Если к тому времени имущественный вычет не будет получен, его нужно будет оформить ещё раз.

Как получить выплату

 Проверенные суммы будут перечислены на расчётный счёт в банковском учреждении. Используется только безналичный способ.  Поэтому, когда пишется заявление, указывается и номер счёта. Не следует путать реквизиты карты и счёта.

При начислении используется ваш банковский счёт, привязанный к банковской карточке.

Есть ещё один способ — это указать в заявлении счёт до востребования.

Его не следует открывать, просто указать все реквизиты филиала, куда гражданин придёт получать свой имущественный вычет.

Источник: https://insure-guide.ru/realty/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-vozvrata-13-procentov-s-pokupki-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.