Как возвращаются 13 процентов с покупки квартиры

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры? Документы и требования

Как возвращаются 13 процентов с покупки квартиры

Можно ли вернуть 13 процентов после того, как приобретена квартира?

Многие граждане слышали о том, что можно вернуть 13 процентов после того, как приобретена квартира либо другой объект недвижимости. Но не все понимают, как именно получить эту сумму, на что можно рассчитывать в том или ином случае. Сама сумма в этом случае называется имущественным вычетом.

Это неплохой способ дополнительно сэкономить средства. Чтобы достичь результата, нужно лишь ознакомиться с некоторыми инструкциями как вернуть 13 процентов от покупки квартиры.

Возможности для возврата НДФЛ

Существует два пути, которые допускают возврат 13 процентов с покупки квартиры:

  1. Получение всей суммы за год, единовременным платежом.
  2. Оформление вычетов у работодателя. Тогда можно будет получать чистую заработную плату, без удержания НДФЛ в пользу государственного бюджета. Это происходит до тех пор, пока полностью не набирается сумма возврата.

Вне зависимости от выбранного способа, без обращения в ФНС обойтись не удастся, ведь именно это учреждение отвечает за оформление и рассмотрение заявок. Налогоплательщик обращается по месту своей постоянной регистрации.

Кто может претендовать на возврат НДФЛ?

Далеко не во всех случаях оформление вычетов становится вероятным. К оформлению документов можно приступать, если выполняются следующие условия:

  1. Долевое участие в строительстве либо приобретение жилья на вторичном рынке.
  2. Погашение ипотечных процентов либо оплата других подобных договоров на приобретение недвижимости.
  3. Строительство, покупка жилых домов, с земельными участками либо отдельно.
  4. Погашение процентов по программе рефинансирования ипотеки.

Если жильё вновь приобретённое, то важным параметром становится то, чьей собственностью оно сейчас является.

В каких ситуациях получение вычетов станет невозможным?

Вычет не полагается:

  • Тем, у кого нет официального места работы. Ведь в этом случае отсутствуют перечисления в качестве подоходного налога.
  • ИП, при работе которых не предполагается уплата стандартного 13-процентного налога. Неважно, уплачивает ли ИП какие-либо виды других сборов.
  • Пенсионерам, которые ушли на заслуженный отдых три и более лет назад. Ведь с пенсии удержания подоходного налога так же не происходит.
  • Собственникам жилья — детям. Если жильё было приобретено в 2014 году либо позднее, то право на оформление имущественных вычетов появляется у родителей.
  • Гражданам, которые ранее уже оформили возврат 13 процентов подоходного налога.
  • При приобретении жилья, когда второй стороной сделки числятся близкие родственники.
  • В случае покупки частично за счёт регионального бюджета либо при участии работодателя.

О документах

Практически все бумаги предоставляются в виде копий. Оригиналы надо брать лишь при общении с сотрудниками налоговой инспекции. Перечень документов будет выглядеть следующим образом:

  1. Декларация о доходах формата 3-НДФЛ.
  2. Чеки, квитанции на оплату жилья. Иногда требуются нотариально заверенные записки по получению денежных средств.
  3. Акт приёма-передачи целого объекта либо его части.
  4. Регистрационное свидетельство по имущественным правам, если объект уже приобретён.
  5. Договор на покупку-продажу жилья.
  6. 2-НДФЛ. Единственное исключение, для которого в большинстве случаев обязательно предоставление оригинала. Оформляется после общения с бухгалтерией предприятия, где трудится гражданин. Справка заказывается у каждого, если работодателей сразу несколько.
  7. ИНН.
  8. Заявление на получение вычета, где указываются платёжные реквизиты.
  9. Гражданское удостоверение.

Кроме того, из обязательных приложений стоит упомянуть сам ипотечный договор, справку из банковских учреждений о процентах, ранее уже уплаченных.

Где и как оформляются возвраты?

Имущественные вычеты при ипотеке

Территориальное отделение Федеральной налоговой службы – вот куда надо обращаться после того, как документы собраны в полном объёме. Обращаться надо по месту постоянной регистрации.

При решении этого вопроса отсутствуют какие-либо ограничения, связанные со сроками. Но в марте — апреле специалисты рекомендуют отказываться от посещения подобных учреждений.

Ведь различные предприятия в это время сдают свои отчёты, потому инспекторы просто перегружены работой.

Новые правила, вступившие в силу ещё в 2014 году, позволяют вообще обойтись без обращения в ФНС. Для получения документов и ответа достаточно пройти регистрацию на официальном сайте. После этого остаётся воспользоваться Личным Кабинетом, который открывается отдельно на каждого налогоплательщика.

Далее осуществляется всего несколько действий:

  1. Заполнение специально разработанных форм.
  2. Проставление цифровой подписи.
  3. Прикладывание сканов документов, отправка в онлайн-режиме.

В Личном Кабинете легко не только отсылать бумаги, но и потом следить за тем, на каком этапе находится процесс рассмотрения заявок.

Сотрудникам налоговой службы дают до 4 месяцев на то, чтобы заняться проверкой предоставленной информации. Потому стоит набраться терпения.

Вычет: определение конкретных сумм

Все граждане интересуются тем, сколько именно денег они могут вернуть в том или ином случае. Здесь определяющими факторами становится способ приобретения, а также стоимость.

13 процентов от всей суммы выплачивается, если объект стоил 2 миллиона рублей и больше.

Имущественные вычеты: повышение

Приобретение жилья в ипотеку позволяет рассчитывать на получение увеличенной суммы вычета. Ведь деньги возвращаются не только от самой квартиры, но и от части процентов, уже уплаченных по договору.

Те же самые правила распространяются на граждан, самостоятельно возводящих новое жильё. К стоимости самого объекта недвижимости покупатели могут добавлять расходы, связанные с:

  • Подключением коммуникаций.
  • Приобретением строительных материалов.
  • Созданием проектно-сметной документации.
  • Отделкой.

Но общая сумма, заявленная к расчёту, всё равно не может превышать двух миллионов рублей.

Об уменьшении суммы

Встречаются ситуации, когда вычеты уменьшаются. Например, это касается приобретения жилья в долевую собственность. Тогда вычет разделяется между всеми участниками, пропорционально.

Уменьшается вычет и в том случае, если продаётся квартира, находящаяся в собственности менее трёх лет. А стоимость при этом составляет более 1 миллиона рублей. Важное условие – приобретение новой квартиры после совершения подобных сделок. От продажи 1 квартиры гражданин перечисляет в пользу государства подоходный налог.

Если квартира приобретена в кредит

Как уже говорилось, использование кредитов и ипотеки позволяет вернуть деньги не только с самого жилья, но и с процентов, которые уже уплачены по договору.

Остаток возврата при этом можно переносить на следующие года, если эта сумма становится больше получаемого стандартного дохода.

Правила заполнения деклараций

Право на получение вычета во многом подтверждается именно декларацией по форме 3-НДФЛ. Потому на оформление данной бумаги стоит обратить особое внимание. Заполнение документа начинается с титульного листа.

В соответствующие графы заносится вся личная информация плательщика – начиная со стандартных Ф. И. О., и заканчивая номером ИНН. В графе кода надо ставить просто ноль, если подобная процедура проводится впервые.

Что касается кодового обозначения подразделения ФНС, то его легко узнать в самом отделении, при личном визите либо по телефонному номеру.

Право на получение вычета

Следующим идёт лист А. Он предназначен для данных, связанных с текущим уровнем дохода. Графу надо заполнять, используя сведения из справки 2-НДФЛ. Следующим заполняется лист Д. Здесь указывается код объекта. Рекомендаций в данном случае несколько.

  • Цифра 1 ставится при приобретении жилого дома.
  • Цифра 2 – для тех, кто осуществляет сделку с квартирой.
  • Цифра 3 – в случае с покупкой комнаты.
  • Цифра 4 – при использовании схемы с долевой собственностью.

Если квартира куплена за 2 миллиона и дороже, то максимум суммы вычета составит 260 тысяч рублей.

Заявление: наименование счёта

Именно на этот реквизит обращают больше всего внимания, ведь он используется при перечислении денежных средств. Физические лица указывают номера текущего личного счёта, который принадлежит им в настоящий момент.

Не всякий депозитный счёт допускает приём денежных средств от третьих лиц, потому с использованием данного инструмента могут возникать проблемы. Но можно смело указывать и депозитные счета, если договор это позволяет.

Проблемы с вычетом и отказы

Получение вычета ранее – наиболее распространённая причина, по которой в инспекции отказываются принять, рассмотреть заявление. Но есть и другие проблемы вроде сомнений в законности сделки, ошибки при заполнении деклараций и так далее.

При отказе следует придерживаться следующего алгоритма действий:

  1. Обсуждение акта проверки.

Это позволит выяснить, по каким причинам сотрудники учреждения отказались обрабатывать заявку. Возражение со стороны заявителя может быть направлено в налоговую инспекцию на протяжении месяца после того, как он получил ответ.

  1. Отправление жалобы в вышестоящую инспекцию, если общение с текущим отделением не приносит результатов.
  2. Судебное разбирательство.

К судебной инстанции можно обращаться, если предыдущие шаги оба дали отрицательный результат, а заявитель всё ещё уверен в том, что законные права нарушены. Остаётся только заплатить государственную пошлину перед подачей заявления. Её размер может зависеть от содержания требований.

о том как работодателю рассчитать НДФЛ:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Янв 24, 2018Пособие Хелп

Источник: https://posobie.help/vychet/ndfl/kak-vernut-13-protsentov-ot-pokupki-kvartiry.html

Как получить возврат налога 13 процентов при покупке квартиры

Как возвращаются 13 процентов с покупки квартиры

Покупка квартиры является довольно серьезным вложением финансов, при этом есть возможность часть затраченных средств вернуть. Для этого в России существует такая процедура, как налоговый вычет. Благодаря ней, можно вернуть до 13% от средств, которые были потрачены на приобретение квартиры.

Что такое возврат налога

Законодательством предусмотрен ряд ситуаций, при которых можно активировать возврат налога. Налоговый вычет представляет собой сумму, которая возвращается налогоплательщику из его подоходных налогов за отчетный период или весь год.

Налоговый вычет имеет свои особенности, когда дело касается юридических и физических лиц, а потому мы будем рассматривать лишь второй случай, поскольку он является самым популярным. Чаще всего покупка квартиры производится именно физическими лицами. Всего есть пять видов налогового вычета:

  • на имущество;
  • стандартный;
  • на социальные услуги;
  • на инвестиции;
  • профессиональный.

Покупка квартиры попадает под налоговый вычет имущественного типа, ведь именно он связан с выплатами, которые касаются недвижимости.

Кто может оформить вычет

Одним из главных требований для оформления налогового вычета является наличие гражданства РФ и факт уплаты подоходного налога. Последний пункт обязателен потому, что государство вам возвращает эти самые 13% не из бюджета, а из налогов, которые вы сами выплачиваете в течение года.

Речь идет о подоходном налоге в 13%, который выплачивается официально трудоустроенными гражданами РФ. Возможен вариант и без официального трудоустройства, но в этом случае вы все равно должны декларировать свои доходы и выплачивать по ним подоходный налог, при этом вы не должны являться ИП, поскольку в таком случае налогообложение и сам налоговый вычет меняются.

Помимо этого, вам стоит знать, что у налогового вычета нет срока давности, а потому им могут воспользоваться в будущем люди, которые в момент покупки являются несовершеннолетними. Но для этого они должны быть участником сделки при покупке квартиры – получить долю в ней.

Когда невозможно получить выплату

Помимо простого отсутствия официального трудоустройства и регулярных выплат подоходного налога, есть и другие критерии, при которых физическое лицо теряет возможность получить на покупку квартиры налоговый вычет. Прежде всего, налоговый вычет становится недоступным при покупке квартиры за счет или с участием государственных субсидий или дотаций в любом виде.

Если говорить о дотациях, то речь обычно идет о материнском капитале, который предоставляется нередко для улучшения жилищных условий или покупки жилья. В таком случае часть суммы от покупки квартиры из налогов вернуть нельзя.

Налоговый вычет обычно предоставляется для возмещения части расходов на строительство или покупку дома, квартиры или комнаты в квартире на территории РФ. Но это не касается тех случаев, когда приобретение квартиры было произведено при частичном покрытии потраченной суммы одним из следующих источников:

  • работодателем или другим лицом (они должны являться частью сделки, но имущество оказывается в вашем владении);
  • материнский капитал, который был выделен семье в качестве государственной меры по поддержке семьи с детьми;
  • выплаты из государственного или местного бюджета, которые направлены на помощь в покупке жилья госслужащим или военным.

Все потому, что безвозмездное покрытие части затрат на квартиру не облагается налогами на доходы физических лиц. Та же ситуация служилась с субсидиями и другими государственными выплатами и дотациями – они также не облагаются подоходным налогом в размере 13%.

Отдельно рассматриваются ситуации, когда продавцом и покупателем при заключении сделки выступают родственники или другие физические лица, которые могут состоять во взаимозависимых отношениях. Среди них можно выделить:

  • супругов (в браке или в разводе, но с совместными детьми);
  • родителей и детей (в том числе и усыновленные);
  • братьев и сестер, которые имеют хотя бы частичное родство;
  • подопечных и их опекунов.

Исходя из этого, гражданам нужно знать, что незаконное получение налогового вычета является уголовным преступлением, которое прописано в Уголовном кодексе РФ. Скрытие перечисленных отношений между субъектами права в данном контексте рассматривается как мошенничество.

Способы возврата налога

Способы возврата налога

Если же вы соответствуете требованиям для получения налогового вычета при покупке квартиры, законодательством Российской Федерации предусмотрено два пути на этот случай – через государственный орган или же непосредственно через работодателя. У каждого из способов есть свои особенности, достоинства и недостатки, не говоря уже о разном порядке оформления. Рассмотрим каждый из них подробнее.

Через ИФНС

Первым из вариантов является обращение в государственный орган – инспекцию Федеральной налоговой службы. Для многих людей именно такой вариант является наиболее удобным, ведь подсчет и выплаты ведутся по итогам года, чаще всего в разовой форме.

Удобство заключается в том, что вам просто по итогам года нужно получить налоговый вычет, причем делается он не отдельно за каждый месяц, а в целом за год и сразу.

Например, если вы купили квартиру в 2019 году, вы можете уже 1 января 2020 года обращаться в ИФНС с намерением получить налоговый вычет с этой покупки. В итоге вы сможете получить всю сумму налогового вычета за год, естественно, после оформления всех формальностей и подачи необходимых документов.

Через работодателя

Налоговый вычет через работодателя работает немного иначе. Перед выплатой вашей зарплаты ваш работодатель удерживает часть этой суммы для уплаты вашего подоходного налога. Размер удержанных средств равен 13% от вашей зарплаты и в полном размере отправляется в налоговую службу.

Но если вы можете оформить налоговый вычет по какой-то одной категории, можно сразу обратиться к работодателю для того, чтобы получать эту сумму по частям. В таком случае подоходный налог при покупке просто не будет удерживаться из вашей зарплаты.

Минусом такого варианта является то, что за весь год можно получить налоговый вычет таким способом лишь в том случае, если вы купили квартиру в январе и в том же месяце оформили налоговый вычет.

В противном же случае вам все равно нужно будет обращаться в ИФНС для того, чтобы получить налоговый вычет за месяцы до оформления покупки квартиры.

Расчет суммы

Размер налогового вычета зависит от того, по какой из категорий он оформляется. Мы будем рассматривать только имущественный вычет, ведь речь идет о покупке квартиры.

Сейчас налоговый вычет на покупку квартиры полностью за свои средства ограничивается 2 миллионами рублей – именно такую сумму не должен превышать НДФЛ. Рассмотрим на примере, как работает расчет суммы налогового вычета.

Допустим, вы купили квартиру за 6 миллионов рублей. Ограничение налогового вычета в 2 миллиона не говорит о том, что вы можете вернуть из налогов эти 2 миллиона. Речь идет о сумме, от которой он считается.

Другими словами, из 6 миллионов рублей, которые были заплачены за квартиру, под налоговый вычет попадают лишь 2 миллиона. Далее из этих двух миллионов берутся 13%, которые в итоге вам возвращаются из ваших налогов.

В итоге мы получаем, что вам из налогов будет возвращено 260 тыс. рублей, но лишь при условии, что в течение года вы их выплатили в качестве налогов.

Если же вами было выплачено меньше – вы просто не сможете получить налоговый вычет в полном размере.

Расчет суммы при ипотеке

При ипотеке

С ипотекой или кредитом ситуация обстоит намного интереснее. С основной суммой все работает, как и в предыдущем варианте – вы получаете 13 процентов с покупки квартиры, но считаются они максимум с 2 миллионов. Но не это обычно интересует людей, более важным вопросом является то, можно ли получить вычет на процентную ставку, которая выплачивается вместе с ипотекой.

Сразу скажем – можно, но есть определенные условия. Начнем с того, что налоговый вычет из процентов по кредиту или ипотеки не касается аналогичного вычета из основной стоимости квартиры, а потому рассчитывается и выплачивается отдельно.

До 2014 года размер налогового вычета по процентам не был ничем ограничен, а потому можно было получать 13% от полной его суммы. Начиная же с 2014 года, данная сумма ограничивается 3 миллионами рублей. Если же вернуться к нашему примеру на 6 миллионов и допустить, что проценты по нему составили 3 миллиона, получаем итоговый налоговый вычет в размере 650 тыс. рублей.

В качестве налогов 650 тыс. рублей большинство граждан не выплачивают в течение года, а потому велика вероятность того, что сумму вернуть не получится. Но проценты обычно выплачиваются постепенно, в течение нескольких лет. В итоге мы можем получить налоговый вычет на основную часть суммы сразу, после чего с годами делать вычет по процентам и получать его из своих налогов.

Порядок процедуры

Естественно, для налогового вычета нужно пройти определенные процедуры. Для начала нам нужно собрать пакет необходимых документов. Полный список можно узнать либо в налоговой службе, либо найти в интернете на государственном сайте.

Далее идет подача этих документов в ИФНС, или же обращение к работодателю, в зависимости от варианта, который вы выбрали. После этого налоговой службой проводится проверка, в ходе которой решается то, сможете ли вы получить вычет.

Последним шагом является сам вычет:

  • в случае с ИФНС вам будут перечислены средства на указанный банковский счет (никаких наличных выплат, только банковский счет);
  • в случае с работодателем, начиная с того же месяца, он перестанет удерживать часть средств из вашей зарплаты.

Необходимые документы

Из списка документов можно выделить несколько самых важных. Прежде всего, нужен паспорт РФ и его копия. Далее идет налоговая декларация за отчетный год (нужна только для ИФНС). После этого требуется справка о доходах с места работы (также не нужна для вычета через работодателя).

Отдельно идут справки о доходах из других мест, если у вас несколько работ. Собрав все эти документы, можно обращаться в ИФНС и писать соответствующее заявление. Не забывайте прилагать реквизиты вашего счета от банка, который работает на территории РФ, ведь на него будут перечислены средства.

Сроки подачи

Сбор и подача документов зависит от того, какой путь вы выбрали. Для получения вычета через ИФНС можно все начинать делать с 1 января следующего года, после того как вы оформили покупку. Если же вы выбрали получение средств через работодателя, то можно к нему обращаться в том же месяце, когда была окончательно оформлена покупка, и вы стали владельцем квартиры.



Источник: https://prorealtora.ru/kak-vernut-13-procentov-ot-pokupki-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.